Welche Vorteile bietet die betriebliche Altersvorsorge?

Einleitung: Die betriebliche Altersvorsorge verstehen

Viele Menschen fragen sich, wie sie ihren Lebensstandard im Alter sichern können. Neben der gesetzlichen Rente gibt es verschiedene Möglichkeiten der Zusatzvorsorge. Eine davon ist die betriebliche Altersvorsorge (bAV), die durch zahlreiche Vorteile überzeugt. In diesem Artikel beleuchten wir, welche spezifischen Vorteile die bAV bietet und wie Sie diese für sich nutzen können. Ziel ist es, Ihnen ein grundlegendes Verständnis über diese Form der Altersvorsorge zu vermitteln, damit Sie eine informierte Entscheidung für Ihre Zukunft treffen können. Die betriebliche Altersvorsorge ist ein wichtiger Baustein für eine sorgenfreie Rente und verdient daher besondere Aufmerksamkeit.

Die Grundlagen der betrieblichen Altersvorsorge

Die betriebliche Altersversorgung (bAV) bildet eine wichtige Säule im System der Alterssicherung für Arbeitnehmer in Deutschland. Sie dient dazu, die Lücke zwischen dem letzten Einkommen aus Erwerbstätigkeit und der Leistung aus der gesetzlichen Rentenversicherung zu schließen. Finanziert wird die bAV entweder durch eine freiwillige Leistung des Arbeitgebers oder durch eine sogenannte Entgeltumwandlung, bei der der Arbeitnehmer einen Teil seines Bruttogehalts in die Altersvorsorge investiert.

Die bAV setzt sich aus verschiedenen Durchführungswegen zusammen. Dazu zählen die Pensionskasse, die Unterstützungskasse, der Pensionsfonds, die Direktversicherung und die Direktzusagen. Jeder dieser Wege weist spezifische Eigenschaften auf und bietet unterschiedliche Vor- und Nachteile.

Ab 2024 liegt der steuerfreie Höchstbeitrag für Einzahlungen in die bAV bei 604 Euro monatlich. Bis zu 302 Euro monatlich sind die Beiträge zudem von der Sozialversicherung befreit, was eine zusätzliche Entlastung für Arbeitnehmer bedeutet. Erwähnenswert ist auch das Betriebsrentenstärkungsgesetz aus dem Jahr 2018, welches unter anderem festlegt, dass Arbeitgeber bei einer Entgeltumwandlung zusätzlich einen Zuschuss leisten müssen.

Arbeitgeber sind dazu verpflichtet, ihren Arbeitnehmern eine bAV anzubieten, sofern diese sich für eine Gehaltsumwandlung entscheiden. Nach Beendigung der Probezeit hat jeder Arbeitnehmer – einschließlich Teilzeitkräfte und Geringverdiener – einen rechtlichen Anspruch auf eine bAV.

Von der Einführung einer bAV profitieren auch die Unternehmen selbst: Durch die Stärkung der Mitarbeiterbindung, die Wertschätzung des Personals und die Steigerung der Unternehmensattraktivität kann sich die bAV positiv auf das Betriebsklima auswirken. Zudem ergeben sich durch steuerliche Absetzbarkeit und Einsparungen bei Sozialabgaben finanzielle Vorteile für den Arbeitgeber.

Bei aller Attraktivität sollten Arbeitnehmer die möglichen Nachteile nicht außer Acht lassen. Hierzu zählen unter anderem die später anfallenden Steuern und Sozialabgaben auf die ausgezahlten Betriebsrenten. Um hier eine fundierte Entscheidung treffen zu können, ist eine unabhängige Beratung bei einem gerichtlich zugelassenen Rentenberater empfehlenswert.

Vor- und Nachteile der betrieblichen Altersvorsorge im Überblick

Steuerliche Vorteile der betrieblichen Altersvorsorge

Die steuerlichen Vorteile der betrieblichen Altersvorsorge (bAV) sind ein wesentlicher Anreiz für Arbeitnehmer, in dieses Modell zu investieren. Während der Ansparphase profitieren Sie von erheblichen Steuerentlastungen. Beiträge zur bAV sind bis zu einer Höchstgrenze steuerfrei. Für das Jahr 2024 bedeutet das konkret, dass Beiträge bis zu 7.248 Euro jährlich vom zu versteuernden Einkommen abgesetzt werden können.

Die Beiträge zur Betriebsrente werden nach dem "nachgelagerten Besteuerungsprinzip" versteuert. Das heißt, in der Phase des Berufslebens, in der Sie einzahlen, werden keine Einkommensteuern auf die Beiträge fällig. Erst wenn Sie im Ruhestand die Betriebsrente beziehen, wird diese versteuert. Zu diesem Zeitpunkt ist der persönliche Steuersatz oft niedriger als während Ihrer Erwerbstätigkeit, was zu einer weiteren Steuerersparnis führen kann.

Besonders wichtig zu beachten ist, dass der Grenzsteuersatz und die steuerliche Behandlung der bAV vom individuellen Einkommen und der persönlichen steuerlichen Situation abhängen. Die Vorteile können also je nach Einkommenshöhe variieren. Bei Einmalzahlungen der Betriebsrente kann es aufgrund der Progression zu höheren Steuern kommen als bei einer jährlichen Auszahlung. Dem entgegen steht die Zahlungsweise der Beiträge: Durch Entgeltumwandlung werden auf die Beiträge keine Steuern und Sozialabgaben erhoben, wobei bestimmte Begrenzungen gelten.

Für Arbeitgeber sind Beiträge zur bAV als Betriebsausgaben absetzbar. Hinzu kommt, dass es Förderungen für Beiträge an Geringverdiener gibt. Demnach profitieren Arbeitnehmer mit einem monatlichen Bruttoeinkommen von maximal 2.575 Euro besonders von dieser staatlichen Förderung, die sich durch niedrigere Abgaben bemerkbar macht.

§ 3 Nr. 63 EStG ist die gesetzliche Grundlage für die steuerliche Behandlung der Beiträge in die bAV. Demnach sind Beiträge bis zu 8 % der Beitragsbemessungsgrenze steuerfrei. Für die meisten Durchführungswege der bAV gilt, dass Beiträge bis zu 8 % steuerfrei und bis zu 4 % sozialversicherungsfrei sind – eine Ausnahme bilden lediglich die Unterstützungskasse und die Direktzusage. In einer beispielhaften Berechnung ergibt sich bei einem Monatseinkommen von 4.000 Euro brutto und einer bAV-Einzahlung von 250 Euro ein monatlicher steuerlicher Vorteil von 94,46 Euro.

In der Auszahlungsphase werden die Leistungen aus der bAV zu 100 Prozent versteuert. Jedoch gibt es seit 2020 für gesetzlich versicherte Betriebsrentner einen Freibetrag, sodass auf einen Betrag von 176,75 Euro (Stand 2024) keine Krankenversicherungsbeiträge bezahlt werden müssen. Privatversicherte Rentner müssen auf ihre Betriebsrente lediglich Steuern zahlen und sind von Sozialversicherungsbeiträgen befreit.

Sozialabgaben sparen mit der betrieblichen Altersvorsorge

Ein wichtiger finanzieller Anreiz der betrieblichen Altersvorsorge sind die Ersparnisse bei den Sozialabgaben. Da die Beiträge zur bAV direkt aus dem Brutto-Einkommen gezahlt werden können, verringert sich die Bemessungsgrundlage für die Sozialversicherungsbeiträge. Das führt dazu, dass Arbeitnehmer neben der Steuerersparnis auch niedrigere Beiträge in die Renten-, Arbeitslosen-, Kranken- und Pflegeversicherung zahlen.

Es ist jedoch zu beachten, dass durch geringere Sozialabgabenbeiträge während der Erwerbsphase auch die Ansprüche an die gesetzliche Rentenversicherung sinken können. Dies ist ein wesentlicher Punkt, der bei der Überlegung für eine bAV berücksichtigt werden sollte, um das individuelle Vorsorgekonzept bestmöglich zu planen.

Ein weiterer Vorteil ergibt sich aus der Regelung, dass Arbeitgeber bei neuen bAV-Verträgen seit 2019 einen Zuschuss von 15 Prozent leisten müssen, wenn sie durch die Entgeltumwandlung Sozialversicherungsbeiträge einsparen. Dieser Zuschuss dient als zusätzlicher Anreiz für Arbeitnehmer, einen Teil ihres Gehalts in die betriebliche Altersvorsorge zu investieren.

Im Ruhestand müssen auf die Betriebsrenten volle Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge geleistet werden, allerdings ohne den Arbeitgeberanteil, wie das bei aktiven Arbeitnehmern der Fall ist. Dies mindert die Nettorente, jedoch gibt es, um diese Belastung abzufedern, einen Freibetrag gegenüber der Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge. Für das Jahr 2024 liegt dieser Freibetrag bei 176,75 Euro monatlich, was bedeutet, dass auf Beträge bis zu dieser Grenze keine Krankenversicherungsbeiträge anfallen.

Zusammenfassend lässt sich festhalten, dass die betriebliche Altersvorsorge eine sinnvolle Option ist, um während der aktiven Berufszeit Sozialabgaben zu optimieren und für das Alter vorzusorgen. Dabei ist jedoch eine umfassende Betrachtung der individuellen Situation wichtig, um die langfristigen Auswirkungen auf die Rentenansprüche und das verfügbare Einkommen im Alter genau abschätzen zu können.

Arbeitgeberzuschüsse nutzen

Ein elementarer Vorteil der betrieblichen Altersvorsorge sind die Arbeitgeberzuschüsse, die das angesparte Kapital erhöhen können. Seit dem 1. Januar 2019 sind Arbeitgeber verpflichtet, Zuschüsse zu leisten, wenn durch die Umwandlung von Arbeitsentgelt in Beiträge der bAV Sozialversicherungsbeiträge eingespart werden. Diese Zuschusspflicht wird auf 15 Prozent des umgewandelten Betrags begrenzt und darf die Höhe der eingesparten Sozialversicherungsbeiträge nicht übersteigen.

Besonders erwähnenswert ist, dass sich diese Regelung rückwirkend auch auf Verträge anwendet, die vor dem 1. Januar 2019 abgeschlossen wurden. Somit gilt ab dem 1. Januar 2022 die Zuschusspflicht uneingeschränkt für alle bestehenden bAV-Verträge. Arbeitnehmer können dadurch auch nachträglich von den Zuschüssen profitieren.

Die Sozialversicherungsfreigrenze für das Jahr 2023 liegt bei 292 Euro pro Monat. Dies entspricht einer jährlichen Summe von 3.504 Euro. Für Arbeitgeber resultiert aus der Entgeltumwandlung eine Einsparung von Sozialversicherungsbeiträgen, die 2023 etwa einen Arbeitgeberanteil von ca. 20,225 Prozent ausmachen würde. Durch die Zuschusspflicht wird ein Teil dieser Einsparungen an die Arbeitnehmer weitergegeben.

Hervorzuheben ist auch, dass die bAV speziell für Arbeitnehmer mit geringem Einkommen (bis 30.900 Euro jährlich) staatlich gefördert wird. Hierbei werden Beiträge von bis zu 960 Euro jährlich mit einem staatlichen Zuschuss von bis zu 288 Euro unterstützt. Diese Förderung wirkt sich positiv auf die Rendite der Altersvorsorge aus und erhöht somit das angesparte Volumen.

Der Freibetrag in der gesetzlichen Krankenversicherung auf Betriebsrenten, der seit 2020 eingeführt wurde, beträgt im Jahr 2023 monatlich 169,75 Euro. Bis zu dieser Grenze werden die Betriebsrenten nicht bei den Krankenversicherungsbeiträgen berücksichtigt, wodurch eine finanzielle Entlastung für Rentner entsteht.

Überdies garantiert die Grundsicherung einen weiteren Schutz: Betriebsrenten bis 100 Euro monatlich sind nicht anrechenbar, und darüber hinausgehende Beträge werden nur zu 30 Prozent auf die Grundsicherung angerechnet, mit einem maximalen Freibetrag von 251 Euro im Jahr 2023.

Orientiert man sich an der Sicherheit, so leistet der Pensions-Sicherungsverein (PSVaG) Schutz für Betriebsrenten bei regulierten Firmen-Pensionskassen. Zudem bietet der Sicherungsfonds Protektor zusätzlichen Schutz bei Direktversicherungen und deregulierten Versicherer-Pensionskassen seit 2020. Dies schafft weitere Sicherheit für die Betriebsrente.

Flexibilität und Portabilität der betrieblichen Altersvorsorge

Die Flexibilität und Portabilität der betrieblichen Altersvorsorge sind bedeutende Vorteile für Arbeitnehmer, die im Laufe ihres Berufslebens den Arbeitsplatz wechseln oder unterschiedliche Karrierepfade einschlagen. Die damit verbundenen Herausforderungen des Arbeitsmarktes erfordern Altersvorsorgekonzepte, die anpassungsfähig sind und den Arbeitnehmern ein hohes Maß an persönlicher Entscheidungsfreiheit bieten.

Die bAV punktet gerade da, indem sie heutzutage eine Übertragbarkeit von Ansprüchen bei einem Arbeitgeberwechsel gestattet. Dies bedeutet, dass die bereits erworbenen Anwartschaften auf die Betriebsrente nicht verloren gehen, sondern auf den neuen Arbeitgeber bzw. dessen Versorgungswerk übertragen oder weitergeführt werden können. Diese Mobilität ist einer der Schlüsselvorteile, die insbesondere jüngeren Arbeitnehmern entgegenkommen, die tendenziell häufiger den Arbeitgeber wechseln.

Ein weiterer Aspekt der Flexibilität ist die Möglichkeit, die bAV bei beruflichen Pausen, wie zum Beispiel Elternzeit oder Sabbaticals, ruhen zu lassen. Auch wenn keine Beiträge eingezahlt werden, bleiben die angesammelten Ansprüche bestehen und können zu einem späteren Zeitpunkt wieder aufgenommen werden.

Zusätzlich zu diesen Flexibilitätsmerkmalen bietet die betriebliche Altersvorsorge auch verschiedene Auszahlungsoptionen. So hat der Arbeitnehmer die Wahl zwischen einer lebenslangen Rente oder, in gewissen Grenzen, einer Kapitalauszahlung. Diese Wahlmöglichkeit kann den individuellen Bedürfnissen und Lebensumständen in der Rentenphase angepasst werden.

Schließlich arbeiten die verschiedenen Durchführungswege der bAV mit unterschiedlichen Investitionsmöglichkeiten und Garantien, was eine an die Risikobereitschaft und die finanziellen Ziele der Arbeitnehmer angepasste Altersvorsorge möglich macht. Arbeitnehmer können je nach Durchführungsweg zwischen sicherheitsorientierten oder chancenreicheren Anlagestrategien wählen.

Die betriebliche Altersvorsorge zeigt somit eine bemerkenswerte Anpassungsfähigkeit, die sich sowohl in der Ansparphase während des Erwerbslebens als auch in der Rentenphase in den variablen Auszahlungsmöglichkeiten widerspiegelt.

Sicherheit im Alter durch betriebliche Altersvorsorge

Die betriebliche Altersvorsorge (bAV) spielt eine zentrale Rolle, wenn es darum geht, Sicherheit im Alter zu gewährleisten. Als Ergänzung zur gesetzlichen Rente bietet sie einen zusätzlichen finanziellen Puffer, der den Lebensstandard im Ruhestand absichert. Durch die Direkteinzahlung eines Teils des Bruttogehalts in die Betriebsrente und den gesetzlichen Arbeitgeberzuschuss von mindestens 15 Prozent, ist die Basis für eine kapitalgedeckte Vorsorge bereits im Erwerbsleben gelegt.

Die Absicherung der bAV durch den Arbeitgeberzuschuss und staatliche Förderungen verleiht ihr zusätzliche Attraktivität und Stabilität. Besonders wichtige Varianten, wie die Direktversicherung und der Pensionsfonds, eröffnen verschiedene Anlageoptionen, die je nach persönlicher, finanzieller Disposition gewählt werden können. Spezifische Angebote wie die MetallRente zugeschnitten auf bestimmte Branchen bieten weiterführende Optionen, um die Alterssicherung zu personalisieren.

Betriebsrenten, die über das Prinzip der Entgeltumwandlung finanziert werden, bilden ein solides Fundament für die Altersvorsorge, da sie planbar und garantiert sind. Arbeitnehmer haben einen gesetzlichen Anspruch auf bAV, welcher in tarifgebundenen Beschäftigungsverhältnissen durch besondere Vereinbarungen noch erweitert sein kann. Dies bietet eine umfangreiche Sicherheit, insbesondere gegenüber flexiblen oder wenig vorhersehbaren Karrierewegen.

Die staatlich geförderte Unterstützungskasse ist eine weitere Variante der bAV, welche Unternehmen nutzen können, um die Rentenanwartschaften ihrer Mitarbeiter zu sichern. Diese Einrichtung funktioniert oftmals als rechtsfähiger Verein oder Stiftung und sammelt Beiträge zur späteren Auszahlung an die Rentner.

Mit der Sicherung der ausgezahlten Beträge durch den Pensions-Sicherungs-Verein (PSVaG) bei Firmen-Pensionskassen und dem Sicherungsfonds Protektor bei Direktversicherungen kommt ein weiterer Aspekt hinzu, der das Vertrauen in die Betriebsrenten stärkt. Im Falle einer Insolvenz des Arbeitgebers garantiert dies die Auszahlung der Rentenansprüche.

Betriebliche Altersvorsorge als Mitarbeiterbindungsinstrument

Die betriebliche Altersvorsorge (bAV) zählt nicht nur zu den wichtigen Säulen der Absicherung für das Alter, sondern dient Unternehmen auch als strategisches Instrument zur Mitarbeiterbindung. In Zeiten des Fachkräftemangels und des Wettbewerbs um qualifiziertes Personal ist es für Unternehmen entscheidend, attraktive Anreize zu schaffen, um gute Mitarbeiter langfristig an sich zu binden.

Durch das Angebot einer bAV unterstreicht ein Arbeitgeber seine Wertschätzung für die Belegschaft und betont das Bestreben einer langfristigen Zusammenarbeit. Eine solche Zusatzleistung kann sich maßgeblich auf die Zufriedenheit und Loyalität der Angestellten auswirken. Indem Arbeitnehmer sehen, dass ihr Arbeitgeber in ihre Zukunft investiert, kann dies zu einer verstärkten Identifikation mit dem Unternehmen führen.

Mit einer gut strukturierten bAV können Arbeitgeber zudem im Rekrutierungsprozess punkten. Das Angebot einer zusätzlichen Altersvorsorge hebt eine Firma von Mitbewerbern ab und kann ausschlaggebend für die Entscheidung eines Bewerbers sein, sich für ein bestimmtes Unternehmen zu entscheiden.

Nicht zuletzt erleichtert die bAV auch die Personalplanung, da eine zusätzliche Altersversorgung eine frühere und planbare Renteneintrittsphase für Mitarbeiter unterstützen kann. Dadurch können Unternehmen besser planen und jüngere Nachwuchskräfte gezielter fördern und aufbauen.

Zusammengefasst bietet die betriebliche Altersvorsorge einen beachtlichen Mehrwert für die Personalpolitik von Unternehmen. Sie stellt nicht nur eine Säule der finanziellen Sicherheit im Alter für die Arbeitnehmer dar, sondern stärkt auch die Beziehung zwischen Arbeitgeber und Arbeitnehmer durch gemeinsame Werte und ein sichtbares Engagement für die Zukunft der Angestellten.

Vergleich: Betriebliche Altersvorsorge vs. private Rentenversicherung

Bei der Planung der eigenen Altersvorsorge stehen viele Arbeitnehmer vor der Entscheidung, ob sie in eine betriebliche Altersvorsorge (bAV) oder eine private Rentenversicherung investieren sollten. Beide Optionen haben spezifische Merkmale, die für unterschiedliche Lebenslagen und Bedürfnisse Vorteile bieten können.

Die bAV wird durch den Arbeitgeber organisiert und ist insbesondere durch steuerliche und sozialversicherungsrechtliche Anreize attraktiv. Zudem beteiligt sich oft der Arbeitgeber mit Zuschüssen, was zusätzliches Kapital für den Arbeitnehmer bedeutet. Im Vergleich dazu wird eine private Rentenversicherung vollständig individuell abgeschlossen. Dabei hat der Arbeitnehmer die freie Wahl des Anbieters und der Vertragsgestaltung. Die Beiträge zu einer privaten Rentenversicherung lassen sich allerdings auch steuerlich geltend machen, insbesondere im Rahmen der Basisrente (Rürup-Rente).

Ein klarer Unterschied zeigt sich bei der Portabilität. Während Ansprüche aus der bAV beim Arbeitgeberwechsel grundsätzlich übertragbar sind, besteht bei der privaten Rentenversicherung von vornherein Unabhängigkeit von der beruflichen Laufbahn. Das angesparte Kapital in einer privaten Police bleibt unberührt von Veränderungen im Arbeitsverhältnis.

Ein weiterer wesentlicher Aspekt ist die Flexibilität hinsichtlich der Beitragszahlungen und der Auszahlungsphase. Private Rentenversicherungen bieten in der Regel flexiblere Beitragsoptionen, wie z.B. Zuzahlungen oder Aussetzen der Beiträge. Auch bei der Auszahlung kann oft zwischen verschiedenen Optionen gewählt werden. Die bAV ist dagegen stärker an die Rahmenbedingungen des Arbeitsverhältnisses gebunden, was zu weniger Flexibilität führt.

Sicherheit ist ein weiteres Thema. Die bAV genießt einen gesetzlichen Insolvenzschutz durch den Pensionssicherungsverein. Private Rentenversicherungen unterliegen dem Schutz durch die gesetzliche Einlagensicherung und werden zusätzlich durch die Protektor AG abgesichert, die als Sicherungsfonds für Lebensversicherer agiert.

Zusammenfassend hängt die Wahl zwischen bAV und privater Rentenversicherung von persönlichen Präferenzen und der individuellen Lebens- und Arbeitssituation ab. Sie sollten alle Faktoren wie Flexibilität, Sicherheit, Portabilität und die steuerlichen Aspekte abwägen, um die für Sie passende Vorsorgeform zu wählen.

Fazit: Warum sich die betriebliche Altersvorsorge lohnt

Die betriebliche Altersvorsorge (bAV) stellt eine wertvolle Ergänzung zur gesetzlichen Rente dar und bietet Arbeitnehmern sowie Arbeitgebern gleichermaßen zahlreiche Vorteile. Durch ihre steuerlichen Anreize, wie die Reduzierung des zu versteuernden Einkommens, sowie die Senkung von Steuern und Sozialabgaben während der Einzahlungsphase, ermöglicht sie eine effiziente Form des Vorsparens für das Alter.

Mit dem Arbeitgebervertrag, der mit einer Pensionskasse, einem Pensionsfonds oder einer Direktversicherung abgeschlossen wird, sorgt die bAV für eine zusätzliche finanzielle Unterstützung im Alter, die weit über das normale Gehalt hinausgeht. Dabei ist der Arbeitnehmer durch den Pensionssicherungsverein (PSVaG) auch im Falle einer Insolvenz des Arbeitgebers auf der sicheren Seite.

In der Auszahlungsphase ist die bAV zwar steuerpflichtig, jedoch liegt der Steuersatz für Rentner häufig niedriger als während der Erwerbsphase. Zudem sind seit 2020 Betriebsrenten bis zu einem bestimmten Freibetrag von Beitragspflichten zur Kranken- und Pflegeversicherung entbunden, wodurch die Nettoauszahlungen erhöht werden können.

Eine anerkannte Stärke der bAV sind auch die staatlichen Förderungen. Der staatliche Zuschuss für Geringverdiener sowie der Freibetrag auf den Krankenkassenbeitrag machen die bAV gerade für einkommensschwächere Arbeitnehmer besonders attraktiv. Zudem ist der Arbeitgeber durch den gesetzlichen Anspruch auf Entgeltumwandlung angehalten, bei Einsparungen von Sozialversicherungsbeiträgen einen Zuschuss zu gewähren.

Für Arbeitgeber sind diese Zusatzleistungen ein effektives Mittel zur Mitarbeiterbindung und Positionierung im Wettbewerb um Fachkräfte. In einer Zeit, in der der demografische Wandel die Arbeitswelt prägt, demonstriert ein Unternehmen mit der bAV soziale Verantwortung und schafft Vertrauen bei seinen Mitarbeitern.

Abschließend sei festgehalten, dass die bAV eine bedeutende Säule im Konzept der Altersvorsorge darstellt und für eine Vielzahl von Arbeitnehmern Sinn macht. Bei der Entscheidung für eine bAV sollten jedoch immer die persönlichen Umstände und die individuelle Arbeits- und Lebenssituation berücksichtigt werden. Beratung durch unabhängige Stellen wie die Verbraucherzentrale kann dabei unterstützen, die richtige Entscheidung zu treffen und die optimale Vorsorgestrategie zu entwickeln.

FAQ zur betrieblichen Altersvorsorge